铜 川 市 审 计 局
|
|
2025年第5号
（总第301号）
TONG CHUAN SHI SHEN JI JU
SHEN JI JIE GUO GONG GAO
铜川市人民政府国有资产监督管理委员会
2023年度预算执行情况审计审计结果
根据《中华人民共和国审计法》第十八条，我局派出审计组，自2024年6月25日至8月15日，对铜川市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）2023年度预算执行情况进行了审计。现将有关情况公告如下：
一、基本情况
市国资委为市政府一级预算部门，内设办公室、组织人事科、产权管理和企业改革科、综合管理科、宣教群工科等5个科室，下属1个参公正科级事业单位市资产评估中心，主要职责有：代表市政府履行国有资产出资人职责，对市属企业国有资产进行监管；监管市属企业的国有资产，加强国有资产管理；监督企业国有资产保值增值；指导推进国有企业改革和重组等。
2023年，市国资委财政批复预算1603.39万元，当年调整预算10990.6万元，全年预算收入共计12593.99万元，全年决算支出12593.99万元，其中基本支出400.09万元，项目支出12193.9万元，全年预算执行率100%，年末财政预算结转结余0元。
二、审计发现的主要问题
（一）部分“三张清单”工作任务分解还不够细化。
（二）年初预算编制不细化。
（三）超预算支出8.49万元。
（四）部分固定资产管理不到位。
（五）中介服务超市制度未完全落实。
（六）公务卡结算制度执行不到位。
三、审计处理意见
（一）市国资委应严格对标“三张清单”清单内容、工作要求，全面梳理工作事项，完善健全“三张清单”工作任务。
（二）市国资委应进一步加强部门预算管理，加大财务人员预算法规培训力度，提升部门预算编制精准度。
（三）市国资委应进一步规范部门预算执行行为，加强预算管理，提高预算执行质效。
（四）市国资委应依法履行国有资产安全职责，全面排查相关资产实际管理情况和历史因素，在理顺资产所有权，明确资产管理职责，夯实资产管理责任的前提下，统筹考虑困难群体利益，稳妥化解资产纠纷和历史遗留问题。
（五）市国资委应严格落实中介服务超市管理办法，规范中介服务采购行为。
（六）市国资委应加强财务人员对公务卡结算制度的培训学习，掌握公务卡结算的要求与流程，加强对公务支出的审批监督。
四、审计发现问题的整改情况
（一）针对部分“三张清单”工作任务分解还不够细化问题。市国资委已按照市委关于“三张清单”工作部署，进行专题研究，对本单位“三张清单”事项进行细化完善，明确各事项的责任科室、责任领导、完成时限等内容。
（二）针对年初预算编制不细化问题。市国资委在2025年度预算编制过程中，严格对照部门重点工作任务需要，切实做到“应预尽预”，进一步提高预算编制精细化水平。
（三）针对超预算支出8.49万元问题。一是组织财务人员加强对相关法律法规的学习。二是在预算执行中严格按照预算用途规范使用资金。
（四）针对部分固定资产管理不到位问题。一是组织资产管理人员加强对相关文件的学习。二是根据《关于原市商务局物资局办公楼等资产委托管理的函》，正对9项国有资产进行全面摸排，摸清各项资产现状、使用情况、历史因素等。三是加强与有关部门的对接，理清资产管理有关政策，逐步理顺产权关系，进一步明确各方管理责任，化解遗留问题，确保国有资产安全。
（五）针对中介服务超市制度未完全落实问题。一是积极组织财务人员参加有关部门组织的培训，同时加强日常自学，持续提高业务水平。二是严格按照中介超市管理办法开展中介服务采购，持续落实好有关工作要求。
（六）针对公务卡结算制度执行不到位问题。一是为4名调入人员补办了公务卡。二是制定印发《铜川市国资委公务卡管理办法》，规范公务卡使用管理工作。三是严格落实公务卡强制结算目录要求，目前均按照公务卡结算的支出项目使用公务卡结算。
