铜 川 市 审 计 局
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2021年第4号
（总第258号）
TONG CHUAN SHI SHEN JI JU
SHEN JI JIE GUO GONG GAO
铜川广播电视台2019年预算执行情况审计结果
根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，我局派出审计组，自2020年5月22日至2020年6月24日，对铜川广播电视台2019年度预算执行情况进行了审计。现将有关情况公告如下：
一、被审计单位基本情况
铜川广播电视台为市文化旅游局下属的公益二类事业单位，县级建制。事业编制100名，截至2019年12月底，铜川广播电视台实有88人，其中：领导6人（正县级领导3人），科级干部24人。 内设办公室、人力资源部、财务部等18个机构。经费实行全额预算管理。下属国有独资公司一个：铜川金正电视传媒有限公司。
2019年初市财政局下达铜川广播电视台支出预算1432.55万元，其中：人员经费1006.81万元，公用经费94.39万元，专项经费331.35万元。
2019年初财政补助结转251.63万元，调减结余指标1.10万元，本年收入1851.29万元（财政拨款基本收入1275.99万元，财政拨款项目收入575.30万元），较年初预算调增418.74万元。总支出1879.60万元（基本支出1247.71万元，项目支出631.89万元），较年初预算调增447.05万元，年末结余222.22万元。
二、审计评价意见
审计结果表明，铜川广播电视台2019年内控制度基本健全、财务收支基本真实、合法，预算执行情况良好。
三、审计发现的主要问题
（一）新闻采编人员差旅费报销单据填写不规范。
（二）个别商品采购报销附件资料不齐全。
（三）部分固定资产账实不符。
（四）部分往来账未及时清理。
四、审计处理情况
（一）对新闻采编人员差旅费报销单据填写不规范问题，责令铜川广播电视台完善差旅费报销单据的填写规范性，严格差旅费报销管理。
（二）对个别商品采购报销附件资料不齐全问题，责令铜川广播电视台加强支出控制，确保票据附件完整，验收手续齐全，支出真实合法。
（三）对部分固定资产账实不符问题，责令铜川广播电视台加强固定资产管理，确保账实一致。
（四）对部分往来账未及时清理问题，责令铜川广播电视台加强债权、债务的结算，确保债权、债务真实准确。
五、被审计单位整改情况
（一）对新闻采编人员差旅费报销单据填写不规范的问题，铜川广播电视台已严格要求报销人员规范填写具体出差地点及事由的问题，对填写不规范的差旅费报销单据坚决不予报销。
（二）对个别商品采购报销附件资料不齐全的问题，铜川广播电视台已要求相关人员补齐有关手续，今后严格执行报销管理制度。
（三）对部分固定资产账实不符的问题，铜川广播电视台要求财务今后定期对固定资产进行盘点。
（四）对部分往来账未及时清理的问题，铜川广播电视台已对部分往来账进行了清理，对不能处理的往来账积极向市财政局申请清理，待市财政局核准批复后立即清理。
