铜 川 市 审 计 局
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2021年第1号
（总第255号）
TONG CHUAN SHI SHEN JI JU
SHEN JI JIE GUO GONG GAO
铜川市人民政府国有资产监督管理委员会
2019年预算执行情况审计结果
根据《中华人民共和国审计法》第十六条，我局派出审计组，自2020年10月16日至2020年11月20日，对铜川市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）2019年度预算执行情况进行了审计。现将有关情况公告如下：
一、基本情况
（一）市国资委基本情况
市国资委是负责市属企业国有资产监督管理工作的市政府工作部门，正县级建制，经费实行全额预算管理。内设办公室、组织人事科等5个科室，行政编制15名，截至2019年12月底，实有19人。市国资委下设参公事业单位一个：市资产评估中心。
（二）预算收支情况
市国资委2019年部门预算收入398.53万元，预算支出398.53万元，全部为基本支出。
2019年初补助结转2794.63万元（包含资产基金452328.44），本年收入3360.77万元（财政拨款收入3273.77万元，捐赠收入87万元），总支出3771.54万元，年末调减91.67万元，年末结转结余2292.20万元。
二、审计评价意见
审计结果表明，市国资委2019年内控制度基本健全、执行有效、财务支出能严格执行财务支出联签会审制度，财务收支基本真实、合法，预算执行情况良好。
三、审计发现的主要问题
（一）挤占项目资金13.97万元用于办公经费。
（二）部分办公用品报销无入库验收手续。
四、审计处理情况
（一）对挤占项目资金用于办公经费问题，责令市国资委严格按照专项资金管理规定，规范资金使用。
（二）对部分办公用品报销无入库验收手续问题，责令市国资委完善物资采购验收内控制度，确保物资采购真实、有效。
五、审计整改情况
（一）对挤占项目资金13.97万元用于办公经费的问题，市国资委组织召开会议对《中华人民共和国预算法》以及专项资金管理有关规定进行了认真学习，明确在以后的工作中，将严格按照资金分类及用途规范资金使用，确保不再出现改变预算支出用途的现象。
（二）对部分办公用品报销无入库验收手续的问题，市国资委制定了《市国资委办公用品、电脑耗材、印刷品管理办法》，对低值易耗品的采购、验收、入库、发放程序进行了规范，下一步将严格按照办法规定严格办公用品、电脑耗材、印刷品管理，进一步加强机关内控管理建设。
