铜 川 市 审 计 局
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2020年第4号
（总第253号）
TONG CHUAN SHI SHEN JI JU
SHEN JI JIE GUO GONG GAO
根据《中华人民共和国审计法》第十六条，我局派出审计组自2020年8月4日至9月8日，对市发展和改革委员会2019年预算执行情况进行了审计。现将有关情况公告如下：
一、被审计单位基本情况
市发展和改革委员会为行政事业性一级预算单位。内设18个科室，下辖7个二级单位。主要职责：拟订并组织实施全市国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；统筹提出全市国民经济和社会发展主要目标等。
（一）预算收支情况：收入1798.19万元，2019年支出1091.44万元。
（二）固定资产情况：期初141.99万元，新增23.76万元，减少13.25万元，期末152.49万元。
（三）债权债务情况：债务余额3.21万元；无债权。
二、审计评价意见
审计结果表明，市发展和改革委员会基本能遵守财经法纪，会计信息真实、合法，内控制度健全且能有效执行，预算执行基本合规。
三、审计发现的主要问题
（一）项目支出中列支公用经费涉及金额96,468.7元。
（二）原始单据不全涉及金额44,005元。
（三）差费超标准涉及金额800元。
四、审计处理处罚
1.对项目支出中列支公用经费涉及金额96,468.7元的问题，责令市发展改革委调整有关账务，加强预算管理。
2.对原始单据不全涉及金额44,005元的问题，责令市发展改革委严格执行会议费管理要求。
3.对差费超标准800元的问题，责令市发展改革委收回超标准报销的差旅费，严格执行差旅费管理规定。
五、审计整改情况：
（一）对项目支出中列支公用经费涉及金额96,468.7元的问题，市发展改革委对2020年度、2021年度的财政预算经济科目进行了调整优化，加强了财务人员业务培训学习。
（二）对原始单据不全涉及金额44,005元的问题，市发展改革委已按照规定收集了会议活动方案、参会人员名单等原始单据，并重新整理归档。
（三）对差费超标准800元的问题，相关人员已于2020年7月清退了超标准住房费用。
