各位代表：
　　受市人民政府的委托，现将铜川市2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案书面报告如下，请予审议。并请政协委员和各位列席人员提出意见。
　　一、2014年预算执行情况和财政主要工作
　　（一）2014年一般公共预算执行情况
　　2014年，全市地方财政收入完成220647万元，完成调整预算的100.3%，较上年同口径增长14%，增收27099万元。其中税收收入完成136208万元，完成调整预算的89.3%，较上年增长6.9%；非税收入完成84439万元，完成调整预算的125.1%，较上年增长27.7%。全市财政支出完成830052万元，较上年增支18532万元，同口径增长10.4%。教育、农林水事务、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生、住房保障支出、城乡社区事务等重点支出得到保障（详见附表2）。
　　2014年，市本级地方财政收入完成91028万元,完成调整预算的100%，较上年同口径增长16.2%。其中税收收入完成55915万元，完成调整预算的86.6%，较上年增长10.8%；非税收入完成35113万元，完成调整预算的132.8%，较上年增长25.9%。市本级财政支出完成300140万元，较上年同口径增长12.1%（详见附表4）。
　　（二）2014年政府性基金预算执行情况
　　全市基金收入完成57977万元，比上年增长36.8%（主要是土地出让收入增加），加上中省补助收入14751万元和上年结转收入21621万元，基金总收入94349万元；全市基金支出58179万元，调入一般公共预算安排支出18251万元，结转下年支出17919万元。
　　市本级基金收入完成55822万元，比上年增长36.9%（主要是土地出让收入增加），加上中省补助收入14751万元和上年结转收入13048万元，减去补助下级支出34584万元，基金总收入49037万元；市本级基金支出24698万元，调入一般公共预算安排支出15336万元，结转下年支出9003万元。
　　（三）2014年财政所做的主要工作
　　1．财政收入在困境中实现增长。2014年，受宏观经济增速放缓、结构性减税等因素影响，全市重点支柱行业普遍受困、经营困难，税收短收较多，财政收入大幅回落。面对形势，科学研判，提出收入调整方案，经市十五届人大第25次常务会议审议通过，将地方财政收入由26亿元调整为22亿元。围绕这一目标，各级财税部门分解夯实收入任务，召开财税库联席会，及时研究解决收入征管中的问题，在抓重点地区、重点行业收入征管上下功夫，在抓零散税收、查税补漏上挖潜力，全力以赴抓收入，全年收入目标任务得以艰难完成，税收收入占财政收入的比重较上年提高8.9个百分点，财政收入质量明显提高。同时，争取各类中省专项资金51.45亿元，较上年增长8.2%；争取地方政府债券资金2.9亿元，较上年增加3000万元，有效缓解了财政压力。
　　2．财政支出结构进一步优化。在支出安排上，坚持有保有压，把有限的财力用在刀刃上。全市一般公共预算支出完成830052万元，完成调整预算的99.5%，较上年增支18532万元，同口径增长10.4%，财政保障能力不断提高。一是强化支出管理。制定了关于实行财政资金预算安排与预算执行四挂钩管理的意见，对部门单位专户沉淀两年以上的专项资金进行全面清理，大力压缩结转，盘活存量资金，共清理资金1.98亿元，在税收严重短收的情况下，既保证了各项重点支出的需要，又实现了财政收支平衡。二是严控“三公”经费支出。认真执行中央八项规定，市级综合办公经费、会议费、接待费统一压减5%，统筹用于新增民生支出。制定出台了市级机关差旅费、会议费、培训费等六个管理办法，压缩规范一般行政性支出，全年市本级“三公”经费支出4419万元，较上年下降23.4%。三是资源型城市可持续发展年度目标任务全面完成。年初，将上级预下的资源转型转移支付资金3.19亿元全部打入财力，安排用于转型发展和重点项目建设。财政部在2013年度资源型城市可持续发展绩效考评工作中将我市确定为优秀格次，奖励我市2800万元。
　　3．支持稳增长调结构措施有力。积极落实结构性减税政策，全力以赴支持稳增长、调结构。一是加大对经济和项目的投入力度。全年拨付4.4亿元用于工业园区、景区和基础设施建设，增强经济发展内生动力。印发了《关于进一步完善市级工业园区财政体制的通知》，为促进工业园区加快发展提供了体制机制保障。二是创新支持方式。先后制定了《铜川市财政支持重点产业发展专项资金管理办法》、《铜川市促进“四上”企业发展奖励办法》和《铜川市财政支持绿色低碳产业暨中小企业股权投入管理办法》，推动我市经济结构调整和转型发展。三是落实扶持企业发展政策。通过落实政策性退税、“营改增”、小微型企业减半计征企业所得税等项政策，减轻企业税收负担6552万元。拨付企业和省级工业转型升级、企业发展资金1.05亿元，帮助企业发展壮大。四是加大宜居城市建设支持力度。拨付资金3787万元，保障“四创”工作顺利开展。拨付资金3000万元，支持南北市区垃圾处理场建设和运营等环境治理项目，不断改善人居生活环境。五是节能减排财政政策综合示范城市工作进展顺利。制定了节能减排示范项目、综合奖励资金等四个管理办法，搭建了节能减排综合管理、环境监测管理等4个平台，累计拨付五大类28个典型示范项目资金2.69亿元，单位GDP能耗和四项主要污染物减排任务超额完成。
　　（四）民生保障水平持续提高
　　坚持民生优先，加大民生兜底政策向普惠、基本和弱势群体最大倾斜。一是促进教育事业均衡发展。落实资金3478万元，支持学前教育。落实资金20441万元用于义务教育阶段公用经费和学杂费及薄弱学校改造等。拨付资金7032万元用于普通高中和中职生均公用经费等，帮助经济困难学生完成学业。二是推动公共文化事业健康发展。拨付资金1381万元用于全市42个公共图书馆、文化馆、乡镇综合文化站以及博物馆、纪念馆免费开放。对全市543个行政村每村补助1万元用于文化信息共享工程、农家书屋和电影放映等补助。拨付资金200万元用于政府购买公共文化服务，不断丰富群众文化生活。拨付资金708万元支持文化艺术创作、设施配备，大力扶持文化产业发展。三是认真落实社会保障各项政策。拨付资金2亿元，使5万群众享受到了就业扶持政策。拨付资金9688万元，使35.84万名无业居民享受到了城乡居民养老补助。为8.3万城乡低保对象发放低保金2.15亿元。将新农合筹资标准提高到430元，参合率99.3%。拨付资金2.17亿元，使61.8万城乡居民基本医疗得到有力保障。四是大力支持医疗卫生事业。拨付医改项目资金1137万元，深化医疗卫生体制改革。将基本公共卫生补贴提高至35元，拨付基本公共卫生服务和各类重大公共卫生资金3041万元。五是支持安居工程和保障房建设。拨付8.25亿元用于保障性安居工程、市直管公房维修改造以及保障房基础设施建设配套。按照新标准为1.2万户3.5万人发放廉租房租赁补贴4688万元。
　　（五）服务“三农”改善农村生产生活条件
　　认真落实中央一号文件精神，全年财政农林水事务支出11.76亿元，较上年增长10.6%，为改善农村生产生活条件提供了保障。一是促进农业持续健康发展。发放粮食综合补贴和农机具购置补贴7264万元，补贴面积71万亩、农机具3498台（套）。拨付农业保险补贴资金503.5万元，农业保险覆盖面不断扩大。二是提升农业生产条件。拨付资金6859万元，支持全市小水重点县和土地治理项目建设以及抗旱防汛，生态效益得到明显改善。三是加快现代农业建设。争取涉农项目资金1.47亿元，为我市农业项目发展提供了资金保障。拨付现代农业建设和农业综合开发资金9098万元，促进区域经济发展和农民增收。四是全力支持新农村建设。编制了《2014—2016年村级公益事业建设一事一议财政奖补项目三年规划》，录入项目1026个，拨付村级公益事业建设一事一议财政奖补资金3385万元。投入资金1450万元用于新型农村社区和“美丽乡村”建设，村庄人居环境明显改善。
　　（六）财政改革深入有序推进
　　一是全面推进部门预决算公开。市本级部门预决算和“三公”经费支出实现了全面公开。二是继续深化和完善国库管理改革。市本级270个预算单位实现了国库集中支付改革全覆盖，全市38个乡镇开展了国库集中支付改革工作，并启动了国库集中支付电子化管理。全面推行公务卡结算，累计发放公务卡5188张，公务卡结算公务消费2199万元，公务卡使用率逐年提高。三是财税综合服务大厅建设全面完成。各区县财税综合服务大厅相继建成并投入使用，在提高工作效率的同时，为纳税人提供了优质服务。四是认真做好“营改增”扩面工作。制定了工作方案和过渡期财政扶持政策，“营改增”企业累计实现改征增值税8400万元，改革为企业减负达4586万元。五是深化惠民补贴“一卡通”改革工作。制作财政惠民补贴资金一卡通20.28万张，发放财政惠民补贴资金7.8亿元。在全省率先启动村级金融E终端服务，开通惠民补贴资金短信执行三方告知功能和公共领域服务功能，为百姓提供便捷服务。六是强化财政资金监管。开展了严肃财经纪律和“小金库”专项治理，对农村危房改造、医药行业等民生项目资金进行专项检查，对财政专项补助资金开展绩效评价。
2014年，我市财政事业稳步发展，但财政改革发展中依然存在不少矛盾和问题：一是税收收入增长乏力，新财源的培育有待加强。二是社会保障、医疗卫生、义务教育、环境治理以及其他民生项目刚性支出增加较多，收支矛盾依然突出。三是政府债务负担沉重，控制和化解政府债务的任务十分艰巨。四是财政资金使用效益还需进一步提高。这些矛盾和问题，我们将高度重视，认真研究解决。
　　二、2015年财政预算安排
　　2015年财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会和市委十一届五次全会精神，按照建立全面规范、公开透明的预算管理制度目标，健全和完善各项预算管理办法。紧紧围绕市委、市政府的重大决策和统一部署，坚持依法理财、统筹兼顾，优化支出结构，优先保障民生等重点支出的需要。坚持勤俭节约，反对铺张浪费，从严从紧编制预算，健全厉行节约长效机制。坚持改革创新，完善预算分配机制，用好增量资金，推进预算绩效管理和预决算公开，加强预算监督，推进预算公开。
　　按照新修订的《预算法》的要求，2015年市本级预算编制作了进一步改进：一是正式编制了社会保险基金预算和国有资本经营预算，提交市人大审议的预算草案由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算构成，形成了全口径预算体系；二是按照财政部完善政府预算体系的要求，将涉及我市的地方教育附加、育林基金、文化事业建设费、地方水利建设基金共4项政府性基金收入纳入一般公共预算管理；三是将市本级一般公共支出预算，按照财政部颁布的政府收支分类科目，细化到支出功能分类的项级科目。
　　（一）全市一般公共预算安排草案
　　2015年地方财政收入预期目标230000万元，剔除“营改增”政策性减收和上年一次性不可比因素后同口径增长12%。
　　2015年全市地方财政收入230000万元，加上上级的各项补助及转移支付253302万元和调入年初预算财力的收入23000万元，减去部门经费上划1717万元后，全市总财力为504585万元，当年新增财力9616万元（主要是市级通过清理盘活存量资金等措施调入预算23000万元增加了财力）。
　　2015年全市财政一般预算支出安排504585万元，比上年预算增长1.9%。主要支出项目安排是：一般公共服务支出71767万元，增长0.5%；国防支出982万元，下降11.1%，主要是市人防办非税收入安排项目减少；公共安全支出33476万元，增长8.7%；教育支出115952万元，增长1.1%；科学支出3354万元，增长5.4%；文化体育与传媒支出17030万元，下降4.4%，主要是清理了上年一次性项目支出；社会保障和就业支出73600万元,增长6.1%；医疗卫生支出32260万元，增长10.5%；节能环保支出5546万元，增长17.8%；城乡社区事务支出40200万元，增长10.8%；农林水事务支出43958万元，增长2.2%；交通支出10009万元，增长40.2%；资源勘探电力信息等事务支出6893万元，增长4.5%；商业服务业等事务支出2416万元，增长29.7%；金融监管支出110万元，下降71.8%，主要是将小额担保贷款奖励资金整合到企业发展专项资金；国土资源气象等事务支出2288万元，下降12.2%，主要是清理了上年一次性项目支出；住房保障支出10108万元，增长91.5%；粮油物资储备管理事务支出1712万元，增长2.8%；预备费支出8494万元，占支出比重的1.7%；其他支出17528万元，下降51.1%，主要是支出项目进一步细化后列入了相关支出科目中。
　　（二）市本级一般公共预算安排草案
　　2015年市本级地方财政收入95500万元，剔除“营改增”政策性减收和上年一次性不可比因素后同口径增长13％。加上中省补助收入76644万元、区县上划收入182万元和调入年初预算财力的收入23000万元，减去专项上解－30万元后，市本级当年的总财力为195356万元，当年新增财力7687万元（主要是市级通过清理盘活存量资金等措施调入预算23000万元增加了财力）。
　　2015年市本级一般预算支出安排195356万元，比上年预算增长4.1%。主要支出项目安排是：一般公共服务支出25232万元，下降0.6％，主要是压缩了一般性支出；国防支出887万元，下降4.5％，主要是市人防办非税收入安排支出减少；公共安全支出15741万元，增长5.5％；教育支出15116万元，下降8.3％，主要是教育费附加安排的支出减少；科学支出951万元，增长4.2％；文化体育与传媒支出13070万元，下降1.8％，主要是清理了上年一次性项目支出；社会保障和就业支出27235万元，增长1.4％；医疗卫生支出11053万元，增长7.8％；节能环保支出4540万元，增长175.7%，主要是整合专项资金，落实了节能减排综合示范市级配套；城乡社区事务支出21208万元，增长11.9％；农林水事务支出18238万元，与上年基本持平；交通支出8796万元，增长52.9％，主要是新增陈炉旅游专线建设和落实取消二级公路收费还贷补助；资源勘探电力信息等事务支出5016万元，与上年基本持平；商业服务业等事务支出1886万元，增长28%；金融监管支出110万元，下降71.8%，主要是将小额担保贷款奖励资金整合到企业发展专项资金；国土资源气象等事务692万元，下降21.7%，主要是清理了上年一次性项目支出；住房保障支出7660万元，增长160.5%，主要是原由基金安排的保障房配套资金全部纳入一般公共预算安排；粮油物资储备管理事务支出1237万元，下降4.7%，主要是清理了上年一次性项目支出；预备费支出4000万元，占当年预算支出的2%；国债还本付息支出5000万元，增长61.3%；其他支出7688万元，下降46.1%，主要是支出项目进一步细化后列入了相关支出科目中。
　　2015年，市本级“三公”经费预算3769万元，较上年预算下降9.1%，其中：因公出国费55万元，下降9.2%；公务用车运行费2968万元，下降7.4%（待公车改革到位后编列到部门的公车运行费统一调回用于年度新增的民生支出）；公务接待费746万元，下降15.7%。
　　（三）全市和市本级政府性基金预算安排草案
　　2015年，全市政府性基金收入预算36265万元，较上年执行数下降37.4%，主要是按照中省规定，从2015年起，将部分政府性基金纳入一般公共预算管理，政府性基金收入增幅相应下降（下同）；全市政府性基金支出预算36265万元，较上年预算数增长14%。
市本级政府性基金收入预算35840万元，较上年执行数下降35.8%。市本级政府性基金支出预算为35840万元，较上年预算数增长16.3%。
　　（四）市本级国有资本经营预算安排草案
　　根据收取国有资本收益的企业范围及其预计税后利润等测算，2015年市本级国有资本经营收入预算为6500万元，其中：利润收入324万元，其他国有资本经营收入6176万元。2015年市本级国有资本经营支出预算为6500万元。主要支出项目安排是：城乡社区293万元，资源勘探信息等事务1090万元，商业服务业等事务31万元，其他支出5086万元。
　　（五）社会保险基金预算安排草案
　　2015年全市社会保险基金收入预算为84005万元（其中：一般公共预算安排39879万元），加上上年社会保险基金滚存结余89337万元，收入总计173342万元。全市社会保险基金支出预算为80857万元，年末滚存结余92485万元，其中当年收支结余3148万元。
　　三、2015年财政重点工作
　　（一）千方百计培植财源，努力提高财政收入质量
　　密切关注经济发展态势，加强收入形势分析，不断提高财政收入质量，做到均衡入库。落实好“营改增”全面实施和资源税从价计征改革各项政策。清理规范各项税收优惠政策，支持项目建设，大力培植新的税源。
　　（二）加强预算管理，完善政府预算体系
　　按照新修订的《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号），完善预算管理制度，创新预算管理方式。一是将政府的所有收支纳入预算管理，编制全口径的政府预算，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系。二是加强预算执行管理，努力提高支出预算执行的均衡性、有效性和安全性。三是全面推进部门预决算公开。市和区县部门预决算和“三公经费”全面公开，内容细化到经济分类的款级科目，所有基层单位全覆盖，切实提高预算的透明度。四是规范地方政府债务管理，防范化解财政风险，对清理甄别的政府存量债务分类纳入预算管理。五是改进预算管理和控制，在水利、教育、卫生、社保、就业、环保等重点领域开展三年滚动预算试点，探索建立跨年度预算平衡机制。六加快推进购买服务工作，建立健全购买服务预算管理体系。按照新修订的《预算法》，严格控制结转资金，积极清理历年结余资金，盘活存量资金，确保重点支出需要，提高资金使用绩效。
　　（三）落实各项财税政策，支持转型发展
　　加大对经济建设的投入，市本级专项资金重点向工业园区、景区和新区建设倾斜。继续支持重点示范镇、旅游名镇建设。落实好《铜川市促进“四上”企业发展的奖励办法》和中省扶持政策，充分利用工业发展资金，采取股权投入等方式支持企业发展，夯实财政收入稳定增长的基础。
　　（四）发挥示范引领作用，助推节能减排
　　以药王山景区周边水泥企业拆除与生态环境修复为重点，加大对环境综合治理的投入力度。以实施节能减排清洁能源利用、污水垃圾处理等典型示范项目为依托，打造新型农村社区样板工程。积极探索政府和社会资本合作模式（“PPP”模式），吸引更多社会资本参与城市基础设施建设。
　　（五）发挥公共财政职能，全力保障民生
　　加大对城市公共基础设施建设的投入，完善城市公共服务功能，绿化、美化、亮化城市，提升城市品位。改善义务教育薄弱学校和特殊教育基本办学条件。创新公共文化服务机制，拓展公共文化服务覆盖范围。强化对保障性住房资金管理，切实提高资金使用效益。支持基层组织建设和平安铜川建设，维护社会稳定。巩固创卫成果，加大创建省级文明城市投入力度，确保创建工作扎实开展。
　　（六）落实强农惠农政策，帮助百姓致富
　　支持中央财政小型农田水利重点县建设和水土流失治理工作。以现代农业园区建设为重点，加大优势特色产业扶持力度，带动农业发展。加大对现代农业投入力度，促进农民增收。支持“美丽乡村”建设，不断改善农村居民生产生活条件。落实各项惠农强农补助政策，确保农民得到更多实惠。
　　（七）深化各项财政改革，提升管理水平
　　围绕新一轮财税体制改革总体要求，重点抓好以下八项改革。一是加大综合治税改革力度。二是积极盘活存量资金。三是深化惠民补贴“一卡通”发放方式改革工作。四是推进国库集中支付管理改革。五是深化财政专项资金管理改革。六是积极推进公车改革。七是大力实施财政支出绩效评价。八是加强结转结余资金和国库资金管理。
　　（八）积极推进依法理财，规范财政管理
　　学习贯彻《预算法》，改变思维模式，提高依法行政、依法理财水平。完善财政监督信息披露和公告制度，促进建立以结果为导向的预算管理体制。围绕财税体制改革工作重点，科学编制“十三五”财政规划，着力破解制约财政发展的热点、难点问题。围绕财政各项改革深化源头治理工作，全面落实党风廉政建设责任制，建设一支依法理财、秉公办事、尽职尽责、廉洁自律的财政干部队伍。

附件：2014年铜川市预算执行情况和2015年预算表（人大报告表）.xls