一、2013年预算执行情况

2013年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，财税部门广大干部以党的十八大精神为指导，紧紧围绕年度目标任务，切实履行财政职能，大力组织收入、优化支出结构、支持项目建设、强化资金管理、深化财政改革，圆满完成了县十六届人大二次会议确定的各项财政工作任务。

全县财政总收入完成33740万元，同比增收6032万元，增长21.77%。其中:上划中省收入14386万元，同比增长8.25%；一般预算收入完成19354万元，完成年初预算18030万元的107.34%，同比增收4936万元，增长34.23%。全县财政总支出完成104800万元，同比增支19509万元，增长22.87%。其中：一般预算支出96939万元，同比增支14001万元，增长16.88%，占调整预算数的99.34%。

2013年财政主要工作：

(一)千方百计组织收入，确保收入目标超额完成。2013年度，受宏观经济增速放缓、结构性减税等多重因素影响，全县财税工作出现了传统税源减收严重，新兴税源尚不稳定以及收入结构不合理等新情况。面对这一严峻形势，我局不等不靠，积极应对，在充分调研的基础上，以“挖掘潜力、强化征管、综合治税、堵塞漏洞”等方式，全力确保财政收入目标任务顺利完成。首先，在年初与各征收单位签订了收入目标责任书，局班子成员分项负责包抓征收单位，实行收入一票否决制，既明确了任务，也落实了责任。二是建立收入联动机制。充分发挥财政部门带头抓总的作用，定期召开财税库联席会议，及时掌握收入动态，协调解决税收征管过程中遇到的各种问题，多次深入重点企业服务协调、催征税款，确保税收及时入库。三是搭建综合治税平台。成立了宜君县综合治税领导小组办公室，建成了两个联合办税大厅，依托政府主导、各部门齐抓共管的协作联动机制，加强涉税信息比对分析，形成了成员单位和社会各界上下联动、全方位管控的税源征管网络。四是优化财政收入结构。一方面积极组织非税收入，不断加大生态补偿金、矿产资源补偿费、土地出让金等的征缴力度，做到应收尽收。另一方面坚持“以票控费”的原则，做到项目、资金与票据同步，有效地杜绝了税源流失现象。

（二）积极衔接，坚持不懈向上级争取资金。紧紧抓住省管县财政体制的有利机遇，千方百计取得省市财政部门对我县财政困难的理解和认同，认真研究政策，多方搜集信息，及时跟踪对接，实现了向上级争取到位资金额逐年增加。全年争取上级补助资金75035万元，其中：财力性转移支付资金34437万元；专项转移支付资金40598万元。

（三）加大民生投入，确保民生工程顺利实施。继续加大对民生的投入力度，全年用于民生支出80245万元，占一般预算支出的82.78%。当年新增财力用于民生达到6855万元，占新增财力的83%。一是积极制定优惠政策，着力构建覆盖城乡、布局合理的教育公共服务体系。从2013年起，我县财政每年投入415万元，在全市率先推行15年免费教育；投入1142万元新建实验幼儿园1所、乡镇中心幼儿园4所、改建县城幼儿园2所、乡镇中心幼儿园5所；拨付贫困大学生资助款18.8万元、贫困寄宿生生活补助资金360万元、营养改善计划资金428.72万元、学校公用经费662万元、家校三公里午餐工程资金24.38万元，解决了农村学生上学难的问题，有效缓解了贫困家庭经济困难的压力。二是在财力紧张的情况下，积极加大城乡低保、农村五保供养、高龄老人补贴、新型农村合疗、城乡养老保险等社会保障事业的投入。其中：投资2000万元建设了宜君县养老服务中心老年公寓项目，投资272万元建成了17个农村幸福院。三是进一步加大保障性住房建设，全年保障性住房投入达到 3800万元。新建廉租房2栋144套、经济适用房4栋214套、公租房6栋414套。五是谋求科学发展，积极化解债务。全年共化解历史债务2002万元，其中：通村水泥路债务664万元，包茂高速环境整治债务573万元，化解历年财政赤字765万元。

（四）做好了县政府承诺十件实事顺利实施的财力保障。强化项目资金管理，按照工程项目进度审核拨付资金，实行全程跟踪投资评审，并不定期对重点工程项目进行监督检查，确保财政资金安全、高效运行。2013年全县十件实事累计投入资金10488万元，其中：友谊西路片区改造投入1958万元，县城重点项目建设及创卫投入1000万元，西环线建设投入200万元，福地湖环湖公路建设投入800万元，210国道综合治理投入554万元，科技工业园区投入1378万元，乡镇政府规范化建设投入517万元，现代农业项目投入800万元，县城承载能力明显增强，群众人居环境进一步提升。

（五）加大“三农”投入，确保惠农政策全面落实。一是持续增加“三农”投入，全县农林水事务支出23213万元，同比增长22.21%。二是严格落实各项强农惠农政策，通过“一折通”方式直接发放各项涉农惠农补贴资金3144万元，受益农户2.7万余户。其中：粮食综合补贴 2160.4万元，农业机械购置补贴236.1万元，农村低保240万元，城镇低保64万元，失独家庭补助78万元，扶贫移民搬迁91万元。三是拨付大中型水库移民后期扶持补助资金195万元；扶贫开发资金1785万元；病险水库除险加固、中小河流域治理等资金1645万元，重点解决了群众出行难、饮水难的问题。四是积极推进村级公益事业“一事一议”财政奖补工作。2013年共实施村级公益事业一事一议财政奖补项目37个，总投资达到1022万元，有效提高了群众生产、生活条件，使农村村容村貌得到有效改善。

（六）财政改革稳步推进，科学化、精细化管理水平进一步提高。一是部门预算公开试点改革不断深入。全县17个部门预算试点单位按照部门预算公开实施方案的要求，对试点单位部门预算及“三公”经费预算进行了公开。二是国库集中支付改革进展顺利。全县 200个县级单位和9个乡（镇）1个办事处全部纳入了国库集中支付范围，实现了县乡两级全覆盖，总体运行情况良好。三是政府非税收入管理改革全面推开。全县30%的收费单位实现了上线运行，初步达到了非税收入“单位开票、银行代收、财政统管、政府统筹”的征管模式。四是积极推行电子化政府采购工作。完成了电子化政府采购招投标室建设，网络硬件设备全部安装到位，电子化采购平台已建成。全年实际采购额为1304.99万元，节约资金170.26万元，资金节约率为11.54%，最大限度地发挥了财政资金使用效益。五是不断加强财政投资评审工作。实施了财政投资评审规范化建设，建成了标准化评审室、会审室、稽查室，强化了内控运行和外部联动机制。共完成县级财政评审项目44个，送审金额7155.58万元，审减金额2330.2万元，平均审减率32.56%。六是公务卡改革工作进展顺利。按照“稳步推进、分步实施、先个人，后单位”的原则，截止年底，县本级190个预算单位全部实施了公务卡改革，累计办卡648张，激活率达92%，使用率达60%。七是专项资金管理改革工作全面完成。经过召开全县专项资金管理改革动员部署会和举办项目库系统操作人员培训，2014年度专项资金项目申报工作已经通过项目库系统申报完毕。全县共申报2014年专项资金项目115个， 申报资金20195万元。八是财政惠民补贴“一卡通”改革全面完成。成立了惠民补贴办公室和惠民补贴服务大厅，布设了ATM机11台、便民POS机111个，全县纳入“一卡通”发放补贴项目38项，全面实现了乡镇管申报、部门管审批、财政管审核、银行管发放的新型涉农补贴发放方式，更加方便了群众。九是综合治税改革进展顺利。成立了综合治税办公室，设立了两个财税综合服务大厅，购置了办公设施及软件操作系统，确定县、乡、村各级信息员47名，现已进入试运行阶段，实现了业务流程标准化、工作程序简约化、税收管理信息化，提高了办税效率，杜绝了税收漏洞。十是财政预算绩效管理工作稳步推进。进一步细化了预算编制，强化预算约束，制定了《关于加强预算绩效管理的意见》等相关文件，对部分重点项目开展了预算绩效评价试点工作。

（七）强化财政监督工作，确保资金安全高效运行。一是严把监督检查关，切实加强对项目资金筹集、拨付、使用的全过程监管，先后开展了保障性住房、涉农惠农政策落实、教育、政法等重点项目资金的专项检查，并配合审计部门进行了财政预算执行情况和涉农资金审计。二是强化地方政府债务监管力度。积极配合上级审计部门开展了地方政府债务审计调研工作，通过对全县地方政府债务的形成原因、时间、金额等方面的调查审计，摸清了底数，为下一步加强债务管理工作打下了坚实的基础。三是积极推进全县会计工作规范化建设。按照全县会计基础工作合格单位创建要求，积极推进各单位会计基础性工作建设，全年实地考核验收会计单位124个，占全县单位总数的70.06%。四是严格遵守中央八项规定、县委“五不准、六不让”等规定，确保财政资金、财政干部“两个”安全。

2013年全县财政预算执行情况良好，运行平稳，但也存在一些困难和问题，主要表现在：一是财源基础还不牢固，财政收入持续快速增长能力还不强，培植财源的力度仍需加大；二是财政整体实力还不强，收入增长还不能完全满足全县经济社会发展的需要，财政收支矛盾仍然突出。三是财政监管有待进一步规范和加强等。对于这些问题，我们将广泛听取各位代表的意见和建议，认真研究，通过制度创新和加快发展，努力加以解决。

二、2014年财政预算（草案）安排

（一）指导思想和编制原则

2014年财政工作的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大及十八届三中全会精神，坚持稳中求进，赶超发展的总基调，以改革促创新发展，继续开源节流、增收节支，加强收支管理，调整和优化支出结构，切实保障和改善民生，做到统筹兼顾，加强财政管理，提高财政资金使用效益，全面推进“三个”宜君建设，奋力开创宜君经济社会发展新局面。

根据上述预算编制指导思想，2014年预算编制坚持以下原则：

1、收支稳妥。县级预算编制与国民经济和社会发展规划相衔接，与单位履行职能及事业发展计划相协调，与县本级财力状况相适应。

2、突出重点。调整优化财政支出结构，坚持有保有压，集中财力保障机构运转、人员支出、法定支出和县委、县政府确定的重点支出；坚持保障和改善民生，充分发挥财政调节国民收入分配功能，切实保障教育、就业、住房、医改等方面支出，推进基本公共服务均等化。

3、精细透明。推进综合预算，加强政府全口径预算管理，统筹安排各项资金；加强预算编制基础性工作，完善支出标准定额体系，强化项目预算管理，细化预算编制内容，提高年初预算到位率，增强预算管理透明度。

4、注重绩效。增强绩效观念，构建绩效导向型财政，逐步建立项目安排有目标、项目实施有监控、项目结束有评价、评价结果有应用的预算绩效评价制度，提高财政资金使用效益。

5、勤俭节约。落实中央八项规定、国务院“约法三章”要求，“三公经费”和财政供养人员只减不增，控制一般性支出，建立厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，逐步降低行政运行成本。

（二）预算收支安排

基于上述指导思想及原则，综合考虑各方面因素，2014年全县地方财政一般预算收入拟安排22450万元，较上年增收3096万元，增长16%。加上上级各项补助收入30013万元，减去上解上级支出517万元，全县总财力安排为51946万元。根据收支平衡原则，一般预算支出安排51946万元，比2013年年初预算安排增长15.94%。

三、迎难而上，努力完成2014年各项财政任务

围绕上述目标，我们将重点做好以下几项工作：

（一）多措并举拓展财源，努力做大财政蛋糕。坚持以生财聚财为第一要务，积极组织财政收入。一是密切关注中央省市财税制度改革政策措施，加强与上级财税主管部门的联系，积极论证申报项目，争取上级财政扶持。二是强化税收征管，抓好税源分析，挖掘财政增收潜力，充分发挥综合治税体系作用，完善征管网络，严格控制减免缓税等行为，做到应收尽收，提高财政收入质量。三是严格非税收入征收，进一步规范非税收入收缴管理。加大对各种行政事业性收费、附加、罚没收入等收入的收缴力度，将应纳入预算管理的收入全额纳入预算。

（二）着力优化支出结构，进一步改善民生。进一步调整和优化支出结构，将财政支出重点投向“三农”、教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性安居工程等民生领域。积极筹措资金，确保生态环境建设、“全域旅游”战略、秀美山城、美丽乡村和科技工业园区等政府承诺大事实事的实施；多渠道筹措资金，确保残疾人生活补贴、高龄老人生活保健补贴、农村数字电视户户通等民生工程的实施。加大财政支持农业产业及农村基础设施建设的力度，实施好财政现代农业苹果产业项目，提高农村公益事业“一事一议”财政奖补的覆盖面，深入推进农村综合改革，提高农民收入水平。严格落实财政教育经费增长政策，支持实施好5所学校食堂、4所学校教师周转宿舍和县一中教学楼、高级中学公寓楼等建设。继续大力支持医疗卫生体制改革，提高新农合和城镇居民医保的财政补助水平，加快尧生镇和西村乡卫生院业务综合楼、职工周转宿舍楼建设。完善城乡居民养老保险、城乡低保制度，逐步提高保障水平。加大保障性安居工程、农村危房改造、县城养老服务中心和农村幸福院建设的投入。推动文体事业发展，加大乡镇文化体育中心和村级公共服务中心建设力度。

（三）坚持改革创新，推进财政管理工作再上新台阶。一是深化预算管理改革，将试行部门“三公”经费预算细化，并在部分单位实行综合预算和预算绩效评价，逐步推行部门预算及“三公”经费预算公开。按照“严格预算约束、强化财政审查、规范预算执行”的原则，对部门（单位）的收入、支出、结余等情况实行全过程监管，进一步规范预算单位财务行为，提高单位会计信息的真实性，为部门预决算信息公开工作奠定坚实的基础。二是深化国库集中支付和公务卡制度改革，完善相关制度，在我县建立起完善的现代财政国库支付体系。三是进一步深化财政投资评审改革，完善相关建设，力争走在全市前列。四是继续推进财政惠民补贴“一卡通”和综合治税改革，进一步提高财政服务水平。五是强化财政监督检查。要进一步落实财政资金监管责任，完善相关制度，建立起自查、抽查、联查、专项检查以及审计、监察等相互配合的财政资金监督检查体系。进一步加强对教育、医疗、卫生、社会保障等民生专项资金的监督检查，突出对专项资金的收、支等环节的跟踪监督，推进专项资金管理规范化、制度化；通过强化会计信息质量检查，进一步推进会计行业规范化建设。加强行政事业单位资产管理，优化资源配置，实现国有资源效益最大化。六是严格落实中央八项规定，规范一般性公务支出，加强“三公”经费管理，坚持厉行节约，反对铺张浪费，坚决压缩不必要开支，集中财力保民生、促发展。七是规范政府性债务管理。实行政府性债务归口管理，制定债务管理办法和制度，严格举债审批和预算（计划）管理制度，完善政府性债务偿还机制，建立健全政府性债务预警机制，促进政府举债、建设、还债与经济发展的良性循环。

（四）着力改进工作作风，加强队伍建设。认真贯彻中央关于改进工作作风开展党的群众路线教育实践活动总要求，全面加强机关作风建设和效能建设，不断提高财政工作效能。深入基层了解群众的呼声和诉求，不搞形式主义，不做表面文章，多为群众办好事、实事，着力解决群众反映强烈的问题。把深入学习贯彻党的十八大和十八届三中全会精神作为当前和今后一个时期的重要任务。深入推进党风廉政建设，通过严格持证上岗、加大财务人员培训、加大财政监督检查等方式，加强全县会计基础建设，提升会计从业人员整体水平；继续加大财政干部职工培训力度，进一步提高财政干部职工综合素质和业务本领。