2014年2月25日在铜川市耀州区第十七届
人民代表大会第三次会议上
 
铜川市耀州区财政局

 
各位代表：
　　受区人民政府委托，现将铜川市耀州区2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案提请区十七届人大三次会议审议，并请区政协委员和各位列席人员提出意见。
　　一、2013年财政预算执行情况
　　2013年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，全区上下深入贯彻落实区第十四次党代会和区委十四届三次全会精神，紧紧围绕全区经济社会发展的总体要求和目标任务，抓收入，惠民生，强管理，促转型，财政预算执行情况总体良好，较好地完成了十七届人大二次会议确定的财政预算收支任务，有力地促进了全区经济社会的全面协调发展。
    （一）财政预算执行情况
　　2013年，全区财政总收入预计完成165000万元（不含新区，下同），增长17.5%。地方财政收入完成43046万元，占预算的100.3%，超收146万元，较上年增收5758万元，增长23.1%。地方财政收入主要项目完成情况是：增值税完成1742万元，下降48.7%；营业税完成4955万元，下降6.6%；企业所得税完成2517万元，增长6.7%；个人所得税完成3679万元，增长1.9倍；资源税完成1452万元，增长8.6%；城市维护建设税完成1759万元，下降10%；契税完成6572万元，增长1.2倍；专项收入完成917万元，增长25.8%；行政事业性收费收入完成8426万元，增长2.7倍；罚没收入完成2553万元，增长31.9%；国有资本经营收入完成1953万元，下降79.3%；国有资源有偿使用收入完成575万元，下降6.7%；其他收入完成4989万元，增长76.4%。
　　全区财政支出完成165700万元，完成调整预算的95.5%，较上年增支25082万元，增长17.8%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出20986万元，增长10.8%; 公共安全支出5552万元，增长12.5%；教育支出40664万元，增长1.2%；科学技术支出897万元，增长19.1%；文化体育与传媒支出6454万元，增长20.5%；社会保障和就业支出18665万元，增长28.7%；医疗卫生支出14222万元，增长51.9%；节能环保支出5515万元，增长15.4%；城乡社区事务支出7432万元，增长4.5%；农林水事务支出36187万元，增长23%；交通运输支出764万元，增长28%；资源勘探电力信息等事务支出2386万元，增长11%；商业服务业等事务支出1475万元，增长25%；国土资源气象等事务支出938万元，增长47.5%；粮油物资储备事务支出269万元，增长90.8%（主要是粮食储备及贴息增加支出）；住房保障支出2845万元，增长13.2倍（主要是上级住房保障专款增加支出）。
　　区本级财政支出完成158213万元，完成调整预算的95.2%，较上年增支26703万元，增长20.3%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出16521万元，增长25.9%；公共安全支出5552万元，增长12.5%；教育支出40664万元，增长1.6%；科学技术支出897万元，增长19.1%；文化体育与传媒支出6298万元，增长20.1%；社会保障和就业支出18105万元，增长27.8%；医疗卫生支出14222万元，增长51.9%；节能环保支出5515万元，增长15.4%；城乡社区事务支出7361万元，增长4.5%；农林水事务支出33995万元，增长26.7%；交通运输支出764万元，增长28%；资源勘探电力信息等事务支出2343万元，增长11.3%；商业服务业等事务支出1475万元，增长25%；国土资源气象等事务支出938万元，增长47.5%；粮油物资储备事务支出269万元，增长90.8%（主要是粮食储备及贴息增加支出）；住房保障支出2845万元，增长13.2倍（主要是上级住房保障专款增加支出）。
　　（二）财政主要工作
　　一是全力组织财政收入。面对宏观经济增速放缓，各项减税让利政策持续出台以及我区主体税源煤炭、水泥等能源产业面临节能减排和市场需求放缓的双重约束，煤炭销路不畅、价格持续走低、煤炭企业税费下降明显的严峻形势，财税部门强化征管，创新措施，坚持召开收入分析会和财税库联席会，解决存在问题，及时通报收入情况，加强督促协调，全力组织收入。深入开展综合治税工作，完善综合治税分析平台，加强税源信息的比对分析和应用。认真开展全区建筑业、房地产业税收清查清收专项活动。区财税收入综合服务大厅正式运行，实现了财政、国税、地税的工作协作、信息共享、资源共用，及时杜绝了税费的流失，提高了收入征管精细化管理水平。强化重点建设项目税收征管，通过项目动态监管数据库，做到了财税服务与工程建设同步、项目建设进展和税款征收的同步，确保了在耀实施项目税收及时足额入库。加强非税收入收缴管理，制定了《非税收入稽查办法》，加大非税收入收缴稽查，细化“以票控费”管理，做到了非税收入应缴尽缴。
　　二是大力保障和改善民生。优化支出结构，大力压缩一般性支出，坚持财力向民生倾斜。全年教育支出4.07亿元，占财政支出的24.5%。筹集5535万元用于中小学学校建设项目，拨付1031万元支持全区12所公办幼儿园建设，确保了农村义务教育法定支出以及各类教育专项资金的及时到位。社会保障和就业支出1.87亿元，增长28.7%。拨付城乡低保补助、五保户供养、新农保、农村医疗救助和救灾等资金9654万元。拨付公益性岗位资金、40-50灵活就业人员社保补贴等资金2152万元。医疗卫生支出1.42亿元，增长51.9%。全面落实城镇职工医保、城镇居民医保、新农合等“全民医保”政策，累计报销医疗补助 10342万元。积极推进公立医院改革，筹措1091万元建立了以保障人员基本工资为重点的财政补偿长效机制。全年拨付区人民医院建设资金3800万元，确保了项目的顺利实施。拨付9654万元用于廉租房、公租房、安置房等支出，柳园小区、林园小区等保障房建设稳步推进。拨付1784万元支持农村危房改造，1616户农民住进新家园。大力支持统筹城乡发展和农村基础设施建设，拨付4个安置区、16个新型社区建设资金3935万元。拨付“一事一议”财政奖补资金1030万元，切实改善了农村生产生活条件。全区新增财力的81.6%和财政支出的80.7%用于改善民生，财政保障民生实现了新的突破。
　　三是努力促进产业转型。在财政增收趋缓，支出压力不断加大的情况下，紧紧围绕 “两园两城两景”六大区域建设，加大资金筹措和支持力度，全年共投入资金3.6亿元。充分发挥财政资金杠杆撬动作用，全面落实董家河工业园区税收优惠和财政奖补政策，用好商贸服务业专项奖补资金，支持董家河工业园区转型产业、历史文化名城建设、照金香山和药王山大景区文化旅游产业和服务业发展，为后续产业发展和涵养税源奠定了坚实基础。取消和免征了19项行政事业性收费，切实减轻了企业负担。针对全区财政收支矛盾异常突出的困境，区级各部门加大争取上级财政资金力度。努力拓宽资金筹措渠道，争取市级企业债券资金，有效地缓解了全区重点区域建设的资金困境，有力地保障了全区重点项目的顺利实施。
　　四是着力强化财政管理。深入推进财政改革，确保各项管理措施发挥实效。完成了全区12个乡镇、街道办的国库集中支付制度改革工作，实现了区级部门和乡镇纳入国库集中支付全覆盖。在全区一级、二级预算单位全面开展公务卡制度改革，出台了《公务卡使用暂行办法》，制定了《公务卡强制消费目录》，全年发放公务卡551张，实现了公务卡的全覆盖。在区级10个部门实施部门预算公开试点，为全面实施部门预算公开工作奠定了基础。在区级3个部门和4个重点项目实施了综合绩效评价和项目绩效评价。对区级财政投入在30万元以上的项目开展财政投资评审，加强了预算绩效管理，提高了资金使用效益。深化财政惠民资金“一卡通”兑付改革，区财政惠民补贴资金兑付中心正式运行，将45项财政惠民补贴全部纳入“一卡通”兑付，全年累计发放各类补贴资金2.1亿元。实施财政专项资金项目库管理改革，全面建立财政专项资金项目库，实现了动态管理，网上申报。细化非税收入收缴管理，充分发挥非税收入网络系统平台作用，做好全程动态监控，积极实施POS机刷卡电子化收缴。政府采购工作进一步规范，印发了《电子化政府采购流程试点办法》，《耀州区2013-2014年采购目录及限额标准》和《政府协议采购供货办法》。全区机关事业单位公务用车保险实行定点采购，政府采购行为更加透明、公正、规范。
　　2013年，全区财政预算执行情况总体良好，但也存在一些不容忽视的问题：财政收入主要依赖煤炭、水泥资源行业的现状仍然没有改变，容易受市场、政策、安全生产等因素影响，潜在的风险较高。财政收入质量较差，非税收入占比较高，区级实际可用财力少。财政收入增长放缓与民生支出刚性增长的矛盾十分突出等。对此，我们将通过加快经济结构调整，培育壮大新型财源，提高财政收入质量，加强财政科学化、精细化管理水平来认真解决。
　　二、2014年财政预算草案
　　2014年全区财政工作面临新机遇、新挑战。随着国内外经济转型的加速，国内经济下行压力加大，能源产业面临节能减排和市场需求放缓的双重约束，全区经济增长放缓，煤炭、水泥价格持续走低，企业提供的税费下降明显，特别是增值税、企业所得税等收入相应减少。药王山周边水泥企业拆除、210国道治污降霾环境综合整治白灰窑、石渣企业关停以及落实结构性减税政策，这些因素相互叠加和交织，全区财政收入增速明显放缓，财政收入正从高速增长进入中速发展的新阶段。支出方面随着财政支出规模不断扩大，需要财政保障的重点领域和重大项目不断增加，收入增速放缓与支出刚性增长、新增财力有限与增支因素较多的矛盾非常突出。
　　机遇与挑战并存，机遇大于挑战。党的十八届三中全会对深化财税体制改革作出了部署，要求要明确事权、改革税制、稳定税负、透明预算、提高效率，形成有利于转变经济发展方式、有利于推进基本公共服务均等化的现代财政制度，形成中央和地方财力与事权相匹配的财税体制，更好发挥中央和地方两个积极性。同时，中央全面深化改革、加快推进新型城镇化等重大战略部署，为我区发展带来新的机遇和政策支持。目前，全区正处转型发展的关键时期，经济稳中有进、稳中向好，仍处于上升通道的合理区间。特别是近年来我区着力调整优化经济结构，“工业强区、果业富民、文化兴耀、城镇化带动”四大战略持续推进，“两园两城两景”六大区域加快建设，耀州正在向陕西经济强区迈进。一批具有引领作用的重大项目加快实施，民间投资、社会投资不断发力，战略性新兴产业加快成长，区域经济发展活力不断显现，多元发展、多点支撑的格局正在形成。源头控收、综合治税工作深入推进，税收征管手段科学化、精细化水平不断提高。这些都为全区财政收入的持续稳定增长提供了有力的支撑。
　　 综合分析国内经济形势，结合全区经济发展特点，2014年全区财政工作的指导思想是：认真贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，紧紧围绕区第十四次党代会和区委十四届四次全会的决策部署，坚持“稳中求进，改革创新”的总要求，落实好中省市各项财税政策，切实加大组织收入力度，进一步优化支出结构，从严控制一般性支出，突出保障统筹城乡发展、六大区域建设和改善民生等重点，不断深化财政改革，提高财政科学化、精细化、信息化、规范化管理水平，为建设现代化的生态耀州、健康耀州、文明耀州、幸福耀州提供坚实的财力保障。
　　根据全区经济和社会发展规划，2014年全区财政总收入计划安排180000万元，增长9%。全区（区本级）地方财政收入安排46500万元，增长8%。地方财政收入主要项目安排是：增值税4340万元，营业税7180万元，企业所得税3565万元，资源税3580万元，城市维护建设税2695万元，专项收入1200万元，行政事业性收费收入3700万元，罚没收入2600万元，国有资本经营收入6070万元，国有资源有偿使用收入600万元，其他收入4730万元。
　　按照分税制财政体制，全区地方财政收入46500万元，加上上级对我区的补助收入44856万元，减去专项上解656万元，2014年全区总财力90700万元，比2013年年初财力增加7800万元。
　　2014年全区财政支出安排90700万元（不含中省市专款，下同），较上年预算增长9.4%。主要支出项目情况是：一般公共服务支出安排9983万元，增长11.6%；公共安全支出安排6866万元，增长2.9%；教育支出安排31881万元，增长9.7%；科学技术支出安排1042万元，增长21.4%；文化体育与传媒支出安排2063万元，增长3.6%；社会保障和就业支出安排13203万元，增长11.9%；医疗卫生支出安排8558万元，增长9.5%；节能环保支出安排468万元，增长7.8%；城乡社区支出安排4049万元，增长3.1%；农林水支出安排9496万元，增长12.6%；交通运输支出安排320万元，增长10.7%；资源勘探信息等支出安排1007万元，增长6.6%；国土海洋气象等支出安排490万元，增长4.7%；粮油物资储备支出安排163万元，增长11.6%；预备费安排1000万元，与上年持平。
　　2014年区本级地方财政收入46500万元，加上上级对我区的补助收入44856万元，减去专项上解656万元、区级对乡镇的体制补助5180万元，区本级总财力85520万元，比2013年年初财力增加7409万元。
　　区本级财政支出安排85520万元（不含中省市专款，下同），比上年预算增长9.5%。主要支出项目安排是：一般公共服务支出安排7390万元，增长17.3%；公共安全支出安排6866万元，增长2.9%；教育支出安排31881万元，增长9.7%；科学技术支出安排1042万元，增长21.4%；文化体育与传媒支出安排1970万元，增长3.4%；社会保障和就业支出安排12879万元，增长11.1%；医疗卫生支出安排8558万元，增长9.5%；节能环保支出安排468万元，增长7.8%；城乡社区支出安排3929万元，增长1.9%；农林水支出安排7491万元，增长11.7%；交通运输支出安排320万元，增长10.7%；资源勘探信息等支出安排962万元，增长6.4%；国土海洋气象等支出安排490万元，增长4.7%；粮油物资储备支出安排163万元，增长11.6%；预备费安排1000万元，与上年持平。
　　从支出安排情况看，由于今年全区各种增支因素较多，各项资金的需求量很大，需要确保的重点支出范围很广，按照现有财力，难以满足各项支出需求。因此，在预算执行中要坚持“量力而行，尽力而为”的原则，克服重重困难，努力增加收入，千方百计争取项目资金，缓解支出和资金压力。同时也要厉行节约，严格控制“三公”经费等一般性支出增长。
　　三、2014年全区财政工作主要任务
　　2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的重要一年，也是我区“奋战十二五，争创十强区”的关键之年，我们将紧紧围绕区委的决策部署，凝神聚力，奋力拼搏，确保全区各项社会事业全面发展。重点抓好以下四个方面工作：
　　（一）以税收征管为重点，着力促进收入稳步增长。一是抓好任务分解和执行分析。及时分解下达各部门收入任务，扎实落实收入目标责任制。坚持财税库联席会议制度，及时分析收入征管情况，研究解决存在的问题，盯住全年收入目标，继续推进“以旬保月、以月保季、以季保年”的措施，努力确保实现收入均衡入库。二是抓好重点税源征管。加强部门协作，加大对重点征收单位和重点项目的稽查，夯实重点行业、重点项目、重点税源的征管责任，做到应收尽收。在收入总量增长的基础上，努力提高收入质量。三是抓好综合治税工作。强化涉税信息收集，提高综合治税信息比对分析成果应用。加强财税收入综合服务大厅管理，提升服务水平。对经营规模大，但上缴税收少的重点行业开展收入专项检查，全面堵塞征管漏洞。四是抓好争取上级资金工作。深刻把握各项财政政策，紧密结合耀州实际，加强与上级相关部门的衔接协调，在节能减排、城镇化建设、环境保护和现代农业等方面争取项目资金，确保争取上级财政资金再上新台阶。
　　（二）以改善民生为主线，着力优化支出结构。继续增加公共财政对民生领域投入，确保新增财力和财政支出的80%以上用于改善民生。一是保障统筹城乡和重点项目投入。拓宽财政资金筹措渠道，全力支持统筹城乡发展和“两园两城两景”六大区域项目建设。加大支农资金整合力度，健全农业投入保障机制。加大农村基础设施、现代果业、种养殖设施投入，改善城乡面貌，实现农民增收。二是保障社保事业支出。认真落实城乡低保、高龄老人、残疾人生活补贴政策，支持城乡居民社会养老保险保障工作，不断完善社会保障体系。大力实施保障性安居工程，支持保障性租赁住房和安置房建设。三是保障教育事业支出。认真落实义务教育经费保障制度，完善助学体系建设，促进义务教育均衡发展。多渠道筹集资金支持“双高双普”创建工作，进一步改善城乡办学条件。四是保障医疗卫生事业支出。加大城乡医疗卫生服务机构资金投入，支持区人民医院建设，改善城乡医疗条件。五是保障财力向基层倾斜力度。进一步改善乡镇、社区办公条件，增加基层环境卫生经费，及时拨付社区、村级组织运转经费，提高基层干部的工作积极性。六是进一步树立危机意识和过紧日子的思想，认真贯彻执行中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格控制“三公”经费支出，切实把有限的财政资金用在群众最需要、事业最需要、发展最需要的地方。
　　（三）以深化改革为动力，着力提高财政管理水平。一是推进预算管理改革。完善部门预算从编制到执行的管理，提高预算到位率，建立预算执行全过程动态监控机制。二是推进预决算公开制度改革。全面实现政府预决算公开。区级一级预算单位全部公开部门预决算和“三公”经费。创新公开方式，细化公开内容，完善公开程序，促进依法理财、民主理财。三是推进预算绩效管理改革。坚持以点扩面，逐步扩大试点单位和项目个数。逐步建立起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的覆盖全过程工作机制。四是推进财政专项资金管理改革。完善财政专项资金项目库管理，规范项目申报流程，做好项目前期储备，争取更多的上级财政资金支持。五是推进非税收入收缴改革。管好用好非税收缴平台和执收窗口，及时做好收费项目库维护及网络运行操作指导工作。六是推进公务卡制度改革。按照《公务卡强制消费目录》，加强检查监督，督促预算单位提高公务卡使用率，实现公务支出规范化、透明化。七是继续深化农村综合改革。进一步扩大惠民补贴“一卡通”资金发放覆盖面，优化业务流程，提升服务质量，加强财政惠民补贴资金兑付中心管理，切实发挥 “一站式”窗口服务功能。加大村级公益事业“一事一议”财政奖补资金投入，扩大覆盖面，不断改善农村生产生活环境。八是强化政府采购改革。充分利用政府采购电子交易管理系统平台，扩展采购范围，规范采购行为，增强政府采购的透明度和公正性。
　　（四）以强化财政监督为关键，着力推进法制化规范化建设。一是积极主动地接受人大、政协及社会各方面对财政工作的监督，听取意见建议，积极整改，促进财政工作。二是加强财政资金监管。建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，完善事前、事中、事后全过程监督，不断提高资金使用的安全性、规范性和有效性。三是健全财政投资项目评审和投资绩效评价机制，完善投资评审流程，加强绩效管理，提高财政资金使用效益。四是认真贯彻《会计法》，发挥财政监督职能，建立财政财务监督检查机制，开展对部门执行《行政事业单位会计准则》《行政事业单位会计制度》的专项检查，及时发现和纠正问题，提高部门财务管理水平。五是切实加强会计从业人员素质与诚信建设。持续开展会计从业人员继续教育工作，推行持证上岗，提高全区会计从业人员业务能力、综合素质和法律意识。
　　各位代表，2014年，全区财政收支的形势将更加严峻，改善民生和促进发展的使命将更加艰巨。让我们在党的十八届三中全会精神指引下，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，改革创新，迎难而上，努力完成全年各项财政目标任务，为奋战十二五、争创十强区，建设现代化的生态耀州、健康耀州、文明耀州、幸福耀州做出新的更大的贡献！