一、1-6月预算执行情况
　　截止6月底，全市财政总收入完成191758万元，较上年同期同口径增收5872万元，增长3.16%，其中：地方财政收入完成124640万元，完成年初预算的50.16%，较序时进度超收390万元，较上年同期同口径增收13819万元，增长12.47%，地方财政收入增速位居全省市区排名第四。一般预算支出完成463603万元，完成调整预算的51.19%，较序时进度超支10803万元，较上年同期增长21.73%，增支82753万元，支出增速位居全省市区排名第三位。上半年财政收支均实现“双过半”目标任务。
　　---分收入类别看：税收收入完成63150万元，完成年初预算的43.95%，较序时进度短收8700万元，较上年同期增长1.68%，增收1043万元，主体税种中，除增值税和营业税受营业税改征增值税及中央地方划分比例调整因素推动实现增收外，企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税均呈大幅下滑态势；非税收入完成61490万元，完成年初预算的58.67%，较序时进度超收9090万元，较上年同期同口径增收12776万元，增长26.23%，非税收入占地方财政收入49.33%，财政收入结构性矛盾虽有好转，但较全省和全国平均水平仍然偏高。
　　---分级次完成情况看：市本级完成50593万元，完成年初预算的49.55%，较序时进度短收457万元，较上年同期同口径增长12%。其中：税收收入完成27454万元，完成年初预算的43.86%，较序时进度短收3846万元，较上年同期下降1.74%，减收486万元（剔除营业税改征增值税阶段性影响，税收收入降幅还会加大），非税收入完成23139万元，完成年初预算的58.58%，较序时进度超收3389万元，较上年同期增长16.59%，增收3292万元；区县级完成74047万元，完成年初预算的50.58%，较序时进度超收847万元，较上年同期增长12.61%。其中：耀州区完成23176万元，完成年初预算的50.38%；宜君县完成12247万元，完成年初预算的51.03%；印台区完成8931万元，完成年初预算的51.62%；王益区完成12181万元，完成年初预算的50.13%；新区完成17512万元，完成年初预算的50.32%。各区县均超额完成时间任务“双过半”目标，且收入增幅均达到年初预算增长水平，从进度上看印台区相对较快，从质量上看新区较优，并且新区地方财政收入中的税收收入总量首次超过耀州区，位列各区县第一。　
　　---分行业情况看：截止5月底，二产实现税收24695万元，较上年同期下降27.93%，减收9570万元。二产采矿业、制造业、建筑业、电力行业实现税收全面下降，其中：采矿业实现税收8173万元，较上年同期下降15.81%，减收1565万元；制造业实现税收3498万元，较上年同期下降26.45万元，减收1258万元；电力实现税收6051万元，较上年同期下降24.51%，减收1965万元；建筑业实现税收6813万元，较上年同期下降41.25%。三产实现税收20895万元，较上年同期增长8.95%，增收1716万元，其中：房地产业实现税收3895万元，较上年同期增长77.8%，增收1704万元，房地产业在改征增值税前加大清收力度实现增收是三产税收增长的主要拉动因素；批发和零售业实现税收7081万元，较上年同期下降15.83%，减收1332万元；交通运输业实现税收1434万元，较上年同期增长20.74%，增收246万元，剔除清欠因素影响，各行业税收几乎出现全面下降的态势。营改增结构性减税政策、4.25照金透水事故引起的9家地方煤矿停产等因素在下半年对税收的影响将进一步显现。
　　---分征收部门看：国税部门完成9938万元，仅完成调整预算的17.13%，较序时进度短收19062万元，较上年同期减收5915万元，下降37.31%（剔除营改增转移性收入和增值税中央地方划分比例调整带来的增收，国税部门组织收入实际下降近50%）；地税部门完成54234万元，完成调整预算的55.34%，较序时进度超收5234万元，较上年同期增收3646万元，增长7.21%；财政部门完成60468万元，完成调整预算的65.37%，较序时进度超收14218万元，较上年同期增长20.02%，增收16088万元。受结构性减税降费政策影响，预计下半年各部门组织收入的难度将会进一步加大。
　　---财政在十分困难的情况下确保了民生和稳增长等各项重点支出的需要。教育支出完成86252万元，较上年同期增长13.07%；社会保障和就业支出完成82486万元，较上年同期增长15.54%；医疗卫生与计划生育支出完成55951万元，较上年同期增长30.67%；城乡社区事务支出完成39072万元，较上年同期增长62.83%。财政用于民生领域支出达到37.69亿元，占一般预算支出81.31%。财政用于支持经济发展支出达到36.37亿元，较上年同期增长18.5%，财政支出逆经济周期调节作用初步显现。
　　二、预算执行中存在的问题
　　（一）宏观经济仍然存在较大下行压力，支撑财政平稳增长的基础不稳固。规上工业增速回落、固投低位增长以及工业生产者进出厂价格倒挂等支撑财政增收的宏观经济指标不理想，财政增收十分困难。
　　（二）“减税降费”等政策效应持续发酵，财政减收远超预期。营业税改征增值税全面实施、中小微企业起征点提高及各项降费政策频出，总体预计影响财政收入近2亿元， 2016年财政减收政策远远大于增收因素。
　　（三）财力和资金的双重压力并存，保平衡难度进一步增大。一是财力十分紧张缺口需通过赤字弥补。二是财政资金需求量巨增，资金调度难度加大，财政资金保障的压力陡增。
　　三、工作措施
　　一是加强预测，提前谋划。进一步加强财税收入分析预测，坚持局领导包抓区县目标责任制、财税库联席会制度深入一下分析和解决实际问题，做到财政收入旬预测月报告。
　　二是整合资源，深度融合。加强国地税、财政业务的深度合作，利用大数据分析模式挖掘税收潜力，加大专项治理和联合执法行动力度，杜绝各项收入跑冒滴漏。
　　三是加快支出，反哺经济。坚持预算支出分析例会和支出进度通报支出，努力消化财政存量资金，督促预算单位项目支出进度，适度压减财政库款，促使财政资金向实体经济流转，助力经济社会平稳发展。
　　四是立足当下，谋划长远。强化源头控税各项措施，狠抓双过半各项工作。全力推进财源建设、铜川财经发展基金、和PPP等工作，为财政可持续增长积蓄势能。

二〇一六年七月十五日