铜 川 市 审 计 局
|
|
2017年第7号
（总第194号）
TONG CHUAN SHI SHEN JI JU
SHEN JI JIE GUO GONG GAO
（二〇一七年十二月一日公告）
根据《中华人民共和国审计法》第十六条，我局派出审计组自2017年4月24日至5月19日，对中共铜川市委老干部工作局（以下简称市委老干局）2016年度预算执行情况进行了审计。
一、基本情况
（一）单位基本情况
市委老干局是市委主管全市老干部工作的职能部门，属财政全额预算拨款单位，加挂铜川市离退休干部工委牌子。市委老干局内设办公室和待遇科。直属参照公务员法管理的事业单位3个，分别为市青松苑干休所、市红旗街干休所、市老年大学。
市委老干局经费实行全额预算管理，财务核算执行市财政局国库集中支付管理。三个下属单位财务不独立，与局机关共用一个账套。
（二）预算执行情况
2016年初财政下达预算市委老干局预算368.51万元，其中：人员经费182.55万元，公用经费60.36万元，专项经费125.60万元。年末追加预算 107.76万元。
2016年初财政资金结余349.24万元（其中年初调增结余5万元）。
本年财政拨款收入476.27万元，其他收入39.03万元。经费支出581.98万元。
年末财政资金结余247.67万元，其他资金结余34.89万元。
二、审计评价
审计结果表明，市委老干局2016年度能遵守国家相关法律法规和财经纪律、财经法规，财务收支基本真实、合法，预算执行基本到位，经费支出能执行财务联签会审，老干部补助等专项资金使用规范，对下属单位财务能够较好监管，单位内控制度较为健全且执行良好。但还存在报销职工电话费等问题。
三、审计发现的主要问题
（一）报销部分职工电话费5682.67元；
（二）无依据发放补助11600元；
（三）违反规定扩大开支范围9920元；
（四）未记固定资产99860.10元。
四、审计处理和整改情况
