铜 川 市 审 计 局
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2018年第15号
（总第233号）
TONG CHUAN SHI SHEN JI JU
SHEN JI JIE GUO GONG GAO
（二0一八年十二月二十七日公告）
根据《审计法》第二十条，2018年10月，铜川市审计局对铜川市公共交通有限责任公司（以下简称：市公交公司）2017年度资产负债损益情况进行了审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
（一）被审计单位基本情况
铜川市公共交通有限责任公司始建于1961年10月，是国有控股的公益性企业，公司内设八部一室，下辖十个分公司。经营范围包括城市汽车客运、汽车修理、汽车出租、汽车配件、油料销售；广告装潢、设计；房屋租赁等多元化经营形式。
公司目前在岗职工770人，离退休职工550人。公司现有公交车317台，其中新能源车138台，天然气公交车179台；分别占车辆总数的44%、56% ；出租车168台。正常运行的公交线路15条，线网总长度247公里，年客运量3700万人次。
（二）主要经济指标完成情况
2017年度，市公交公司营业收入6113.22万元，营业成本8166.8万元，管理费用1251.83万元，其他收益（政府补助）2106.76万元，营业外收入253.75万元，利润总额-988.84万元。
（三）资产负债及所有者权益情况
2017年初，市公交公司资产总额12765.09万元，负债总额8086.72万元，所有者权益总额4678.37万元（实收资本3405.47万元，资本公积4283.89万元，未分配利润-3010.99万元），资产负债率63.35%。
2017年末，市公交公司资产总额16090.21万元，负债总额10947.09万元，所有者权益总额5143.12万元（实收资本3403.67万元，资本公积5739.29万元，未分配利润-3999.84万元），资产负债率68.04%。
（四）重大经济决策情况
审阅市公交公司董事长办公会、党委会会议记录，发现市公交公司基本能认真贯彻落实上级各项重大方针政策及市委、市政府决策决议，对涉及公司的重大经济决策和工作安排部署能较好地执行集体研究，民主决策。
（五）内控制度建立及执行情况
市公交公司制定和完善了《市公交公司差旅费管理规定》、《市公交公司财务管理规定》、《市公交公司会计电算化操作管理制度》等多项内部管理制度，结合市公交公司提供的会议记录、账务资料、重大项目建设情况，所制定的相关内控制度在实际工作中能够得到有效执行。
二、审计评价
审计结果表明，市公交公司2017年度财务收支情况基本真实，已设立的内控制度基本能够有效执行，但仍存在部分内控制度设立不健全的情况。
绩效评价：2017年度，市公交公司立足于满足群众便利的出行需求，优化线网布局，2017年以来，优化线路4条，开通延伸线路3条，新增线路里程32公里，建成公交线路到站实施查询系统，实时监控系统，将所有公交车纳入监控范围，使群众出行更便捷、更经济、更安全，实现了全年无重特大安全生产事故。
立足于服务我市全域旅游的发展，新开6条旅游专线，积极落实市委市政府的部署，开通了公交612线路，实现了新耀公交一体化。新增更新42台新能源公交车，实现了清洁能源公交车全覆盖。采取银企合作方式建成“铜川交通一卡通”系统，与国内300多个城市实现互联互通，广大市民对铜川公交的满意度显著提高。
三、审计发现的主要问题和整改情况
审计发现该公司财务管理及会计核算方面、长期投资方面存在问题、同时存在扩大开支范围、公务接待不合规等问题，并针对该公司内控制度方面存在的问题，提出了审计建议。
市审计局依法对发现的问题出具了审计报告、做出了审计决定，市公交公司采纳了审计建议，并根据审计决定对审计发现问题提出了积极的整改措施，具体整改情况由其自行公告。
