标题:关于铜川市2016年财政决算的报告, 下标题:2017年10月26日在铜川市第十六届人民代表大会常务委员会第四次会议上 铜川市财政局局长 杨磊, 正文:

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
　　我市2016年财政收支决算和结算项目已经省财政厅批准，受市人民政府的委托，现将铜川市2016年财政决算情况报告如下。
　　一、2016年财政决算情况
　　2016年，面对复杂的经济形势，在市委的坚强领导下，在市人大的监督指导下，全市各级财税部门认真贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕全市经济社会发展大局，充分发挥职能，强化收入征管，优化支出结构，深化财政改革，采取有力举措，克服了经济整体下行情况下财政收支的双重压力，完成了财政收入目标任务，促进了全市经济社会各项事业的发展。
　　（一）全市一般公共预算决算情况
　　2016年，受宏观经济下行压力加大、减税降费等政策性减收和地方煤矿全面停产整顿等多重不利因素叠加的影响，全市财政收入组织工作面临了前所未有的困难。按照省财政厅的统一部署，经市第十五届人大常委会第43次会议审议，我市地方财政收入由年初预算的248500万元调整为215000万元，调减33500万元。其中，市本级地方财政收入由年初预算的102100万元调整为91500万元，调减10600万元。
　　全市地方一般公共预算收入完成215072万元，完成调整预算的100.03%，超收72万元，较上年同口径增长10.04%。其中税收收入完成118806万元，完成调整预算的94.6%，短收6794万元；非税收入完成96266万元，完成调整预算的 107.7%，增收6866万元。
　　全市一般公共预算支出完成968712万元，完成调整预算的 96.6%，较上年增支70089万元，增长7.8%。其中农林水支出128221万元，完成调整预算的92.9%，增长12.3%；科学技术支出 7123万元，完成调整预算的99.4%，增长1.7%；教育支出189632万元，完成调整预算的98.4%，增长4.8%；一般公共服务支出101645万元，完成调整预算的97.5%，增长9.5%；公共安全支出53792万元，完成调整预算的99.3%，增长13%；社会保障和就业支出149858万元，完成调整预算的97%，增长29.8%，主要是中省专款增加；城乡社区事务支出 51196万元，完成调整预算的97.9%，增长7.6%；医疗卫生与计划生育支出82932万元，完成调整预算的96.1%，增长1.7%；文化体育与传媒支出42609万元，完成调整预算的99.7%，增长13.7%。
　　2016年全市一般公共预算收支平衡情况是：
　　全市地方一般公共预算收入215072万元，加上中省对我市的各项补助收入664279万元（其中税收返还补助21016万元，一般性转移支付补助371772万元，专项转移支付补助271491万元），地方政府债券收入159061万元，待偿债置换一般债券上年结余75181万元，调入资金34974万元，上年结余收入3277万元，调入预算稳定调节基金792万元，全市财政累计总收入为1152636万元。
　　全市一般公共预算支出968712万元，上解支出9292万元，到期的地方政府债券还本支出182404万元，安排预算稳定调节基金3199万元，全市财政总支出1163607万元。
　　全市一般公共预算总收支相抵并扣减结转下年支出26810万元后，累计赤字37781万元，其中：全市当年消化赤字3700万元。
　　（二）市本级一般公共预算决算情况
　　2016年市本级地方一般公共预算收入完成91549万元，完成调整预算的100.1%，较上年同口径增长7.3%。其中：各项税收完成51767万元，完成调整预算的99.6%，短收233万元；非税收入完成39782万元，完成调整预算的100.7%，增收282万元。
　　市本级一般公共预算支出完成315464万元，完成调整预算的99.1%，较上年增长2.2%。其中：农林水事务支出18182万元，完成调整预算的94.7%，增长23.3%，主要是中省专款增加；科学技术支出1091万元，完成调整预算的100%，下降1.1%；教育支出19293万元，完成调整预算的99.5%，下降3.3%；一般公共服务支出35908万元，完成调整预算的99.5%，增长10%；公共安全支出27529万元，完成调整预算的99.9%，增长13%；社会保障和就业支出60070万元，完成调整预算的99.7%，增长33.14%；城乡社区支出19097万元，完成调整预算的99%，增长2.6%；文化体育与传媒支出26076万元，完成调整预算的100%，增长61.3%。
　　汇总统计，2016年市本级行政事业单位“三公”经费支出1509万元，比上年减少619万元，下降29.1%。其中，出国（境）费67万元，公务用车购置104万元，车辆运行费1132万元，公务接待费206万元。总体看，2016年市级各部门认真贯彻中央八项规定和省委、省政府《关于党政机关坚持厉行节约大力压缩行政开支的通知》规定，严格控制一般性支出，市本级“三公”经费支出大幅下降。
　　2016年市本级一般公共预算收支平衡情况是：
　　2016年市本级地方一般公共预算收入91549万元，加上中省对我市本级的各项补助收入140895万元（其中税收返还补助14420万元，一般性转移支付补助106727万元，专项转移支付补助19748元），地方政府债券收入99136万元，调入资金21643万元，待偿债置换一般债券上年结余45913万元，上年结余收入-11829万元，市本级财政总收入为387307万元。
　　市本级一般公共预算支出315464万元，上解支出1530万元，地方政府债券还本支出105283万元，市本级财政总支出422277万元。
　　市本级一般公共预算总收支相抵并扣减结转下年支出2811万元后，累计赤字37781万元，与上年持平。2016年，市本级在税收收入出现严重短收及当年到期债务扣款的情况下，出现了财力缺口，我们通过争取中省补助、盘活财政存量资金以及压减专项支出等措施，确保了当年财政收支平衡。
　　2015年度结转2016年度使用的资金25952万元，主要是省财政厅年底追加下达的保障房租赁补贴、节能减排财政政策综合示范奖补资金，以及董家河园区循环化改造示范补助资金等专项转移支付，2016年，我们按照相关文件规定全部安排支出。2016年，市本级一般公共预算收入超收49万元，全部用于冲减赤字。
　　2016年，市本级预备费年初预算4000万元，全年共动支3941万元，主要用于政策性农业保险全覆盖并提高补助比例、淘汰黄标车市级补助等民生支出，以及丧葬费、抚恤金等不可预料支出。预备费结余59万元全部用于平衡预算。
　　二、政府性基金决算情况
　　2016年，全市基金收入完成22024万元，比上年下降62.7%，加上中省补助收入21750万元、上年结余收入12121万元，地方政府债券转贷收入5100万元，待偿债置换专项债券上年结余26184万元，基金总收入87179万元；全市基金支出42859万元，上解支出5万元，调入一般公共预算安排支出6954万元，债务还本支出26284万元，基金总支出76102万元。以上收支相抵基金累计滚存结余11077万元。
　　2016年，市本级基金收入完成7835万元，比上年下降85.3%，加上中省补助收入12883万元，上年结余收入3491万元，待偿债置换专项债券上年结余25912万元，基金总收入50121万元；基金支出14025万元，上解支出-60万元，调入一般公共预算安排支出2392万元，债务还本支出25912万元，基金总支出42269万元。收支相抵后，市本级基金累计滚存结余7852万元。
　　三、国有资本经营决算情况
　　2016年，市本级国有资本经营收入预算5600万元，实际完成5630万元，完成预算的100.5%；市本级国有资本经营支出5630万元，主要用于企业改制及职工安置等。
　　四、社保基金决算情况
　　2016年全市社会保险基金收入预算为147426万元，完成169083万元，加上上年社会保险基金滚存结余82808万元，收入总计251891万元。全市社会保险基金支出预算为136543万元，完成151608万元，年末累计结余100283万元，其中当年收支结余17475万元。
　　五、中省各项补助情况
　　2016年，中省共下达我市各项补助资金664279万元，比上年增加30605万元，增长4.8%。其中补助区县523384万元。随着中省各项补助力度的加大，我市各级财政的保障能力进一步提高。
　　六、政府债务情况
　　2016年，省政府下达我市政府债务限额782600万元。2016年政府债务年初余额835420万元，当年新增164161万元，当年偿还234947万元，年末余额764634万元。
　　市本级2016年度政府债务限额529666万元，2016年政府债务年初余额590491万元，当年新增99136万元，当年偿还154410万元，年末余额535217万元。
　　七、预算绩效管理工作开展情况
　　市财政局制定了《市级部门预算绩效目标管理暂行办法》（铜财预〔2016〕74号）和《铜川市市级部门预算绩效管理工作考核办法》（铜财预〔2016〕92号），以建立全过程预算绩效管理机制为核心，以完善预算绩效考评体系、强化绩效评价结果应用为抓手，将预算绩效管理工作贯穿于预算编制、执行、监督等各个环节，切实提高财政资金使用效益。
　　2016年，我市财政收入任务顺利完成，调整支出结构保重点成效显著，财政支出进度进一步加快，结余结转资金明显减少，预算管理制度改革不断深入，各项财政工作稳步推进。同时，受国家宏观调控政策的影响，我市支柱产业受冲击较大，在接续产业尚未发展壮大的情况下，财政收入增长乏力成为新常态，财政刚性支出不断增加，财政收支矛盾凸显。对此，我们将严格按照《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）相关规定，完善预算管理制度，深化各项财政改革，采取有效措施，切实加以解决。
　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员：2017年是我市转型发展的关键之年，财政部门将紧紧围绕全市工作大局，按照市委、市政府的统一部署，认真落实市第十六届人大一次会议决议和本次常委会审议意见，克难攻坚，锐意进取，采取更加有力的措施，积极组织财政收入，加强支出管理，全力推进财政改革，为我市转型提速发展、实现富民强市目标做出新的贡献！
以上报告，请予审议。


　　名词解释
　　1．地方政府债券收入：是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市政府为发行主体，财政部代理发行，由各级还本付息和支付发行费的资金，主要用于中央投资地方需配套的公益性项目和难以吸引社会投资的公益性建设项目。
　　2．待偿债置换一般债券：是指由省级政府举债发行，根据各市、县债务限额及偿还要求，转贷给各市、县的债券资金，主要用于置换地方政府存量债务。
　　3．调入资金：是指各级财政部门在预算执行中，为平衡一般公共预算，从政府性基金、国有资本经营预算或其他渠道调入一般公共预算使用的资金。2016年，市本级共调入资金21643万元，其中，从政府性基金调入2392万元，通过清理盘活等措施调入19251万元。
　　4．上解支出：是指下级政府按照有关法律法规规定、财政体制规定，以及政府债务负担责任，按照一定标准和计算方法测算，上交给上级政府，并由上级政府统筹安排的资金。
　　5．结转下年支出：是指预算年度终了，当年支出预算已执行但尚未全部完成，或因故未执行，需由财政部门结转下年按原用途继续使用的财政资金。
　　6．预算稳定调节基金：是指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。
　　7．盘活财政存量资金：盘活财政存量资金，是为切实提高财政资金使用效率，支持稳增长、惠民生，应对财政收入增速放缓和弥补财政收支不平衡而采取的有效措施，也是创新宏观调控的重要内容。我市盘活财政存量资金的主要措施有：（1）清理一般公共预算结转结余资金。市和区县结转两年以上的财政资金收回同级财政统筹使用。（2）清理政府性基金预算结转资金。结转资金超过该项基金当年收入的30%的部分，调入一般公共预算统筹使用。（3）加强转移支付结转结余资金管理。（4）加强部门预算结转结余资金管理。部门预算结余资金以及结转两年以上的资金，由同级财政收回统筹使用。（5）全面清理存量财政专户。按规定设立的财政支出专户中超过两年以上的结转资金调入国库统筹使用，其余财政支出专户资金全部调入国库，作为权责发生制事项单独核算。

　　附件：铜川市2016年财政决算报告附表