铜 川 市 审 计 局
|
|
2018年第6号
（总第224号）
TONG CHUAN SHI SHEN JI JU
SHEN JI JIE GUO GONG GAO
（二〇一八年十二月二十七日公告）
根据《中华人民共和国审计法》第十六条，2018年8月7日至9月30日，市审计局对市商务局2017年度预算执行情况进行了审计。
一、基本情况
（一）铜川市商务局基本情况
铜川市商务局于2005年10月在原市商业局、对外经济贸易局的基础上合并成立，是全市国内外贸易和经济合作工作的市政府工作部门。单位内设办公室、市场运行和消费促进科、商贸服务业科、市场体系建设科、对外经济贸易合作科5个科室。机关行政编制12名，实有人数13人（含纪检组长1人）。
下属4个科级事业单位，分别为市商务综合执法支队、市中药材流通管理办公室、市工商企业管理人员培训中心和市商务系统离退休干部管理所。
市商务局机关和下属事业单位均属财政全额拨款单位，其中市工商企业管理人员培训中心财务独立核算。
（二）预算收支情况
2017年年初财政预算239.77万元（其中：人员经费182.43万元，公用经费37.34万元，专项经费20万元），本年追加预算1179.45万元，调整后预算1419.22万元。
2017年年初结余631.54万元；本年收入1419.21万元（其中：财政拨款收入1419.21万元）；本年支出1599.69万元（其中：基本支出349.68万元，项目支出1250.01万元）；财政调减连续结余超过两年以上的资金51.90万元；当年结余-232.38万元；2017年年末累计结余399.16万元。
二、审计评价意见
审计结果表明，市商务局2017年度能较好执行各项财政预算，能基本遵守国家相关法律法规，财务收支基本真实、合法，内控制度较为健全，自中央八项规定出台以来，基本能控制公务支出和公款消费，能执行财务联签会审制度和财务公开制度，但还存在违规发放各种津补贴等问题。
三、审计发现的主要问题
（一）违规发放各种津补贴，涉及金额5110元；
（二）未按规定使用公务卡结算，涉及金额3210元；
（三）原始凭证不齐全、不规范涉及金额54,470元；
（四）部分经济事项未按照“一事一结”的规定执行；
（五）账证不符1848元。
四、审计处理及整改情况
对以上审计发现的问题，市审计局依法出具了审计报告、下达了审计决定书。市商务局通过扣回违规发放的津补贴、减少现金的使用等方式进行整改，具体整改情况由其自行公告。
